目  录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位决算单位构成

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分 2022年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）为上级体育专业队及高校选拔、培养、输送竞技体育后备人才。

（2）代表盘锦市参加省级或省级以上青少年体育比赛。

二、决算单位构成

纳入盘锦市体育运动学校2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：盘锦市体育运动学校。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1239.62万元，包括：

1.财政拨款收入1239.62万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1195.01万元，政府性基金收入44.61万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元0。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元0。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

与上年相比，今年收入减少63.29万元，降低4.86%，主要原因：一是人员变动；二是项目支出减少。

（二）支出总计1239.62万元，包括：

1.基本支出1107.42万元，占支出总计的89.34%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出867.14万元，对个人和家庭的补助支出196.45万元，商品和服务支出43.83万元。

2.项目支出132.19万元，占支出总计的10.66%。主要包括校舍安全保障、维修改造等经费、体彩公益金安排的支出、中职免学费等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少63.29万元，降低4.86%，主要原因：一是人员变动；二是项目支出减少。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年持平。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1239.62万元，其中：基本支出1107.42万元，项目支出132.19万元。与上年相比，财政拨款支出减少63.29万元，降低4.86%，主要原因：一是人员变动；二是项目支出减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的178.66%，其中：基本支出完成年初预算的233.41%，项目完成年初预算的60.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1195.01万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出522.62万元，占43.73%；文化旅游体育与传媒支出472.99万元，占39.58%；社会保障和就业支出104.03万元，占8.71%；卫生健康支出33.49万元，占2.80%；住房保障支出61.89万元，占5.18%。

1.教育支出522.62万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）495.37万元，主要是人员工资福利保险及日常公用经费等支出，完成年初预算的103.09%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费增加。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）27.25万元，主要是校舍安全保障、维修改造等经费等支出，完成年初预算的20.64%，决算数小于年初预算数的原因主要是维修改造经费未支付完成。

2.文化旅游体育与传媒支出472.99万元，具体包括：

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）472.99万元，主要是人员工资福利保险及日常公用经费等支出，年初未做预算。

3.社会保障和就业支出104.03万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）8.14万元，主要是离退休人员等支出，完成年初预算的306.02%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员变动。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）81.92万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出等支出，完成年初预算的233.86%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动及保险基数调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）11.41万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出等支出，年初未做预算。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2.56万元，主要是失业保险缴费等支出，完成年初预算的232.73%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动及保险基数调整。

3.卫生健康支出33.49万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）32.19万元，主要是事业单位医疗保险等支出，完成年初预算的209.98%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动及保险基数调整。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）1.30万元，主要是行政单位大额医疗保险等支出，完成年初预算的228.07%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动及保险基数调整。

4.住房保障支出61.89万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）61.89万元，主要是住房公积金缴费等支出，完成年初预算的248.95%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动及基数调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

1. 2022年度政府性基金预算财政拨款支出44.61万元，按支出功能分类科目分，包括：其他支出44.61万元，占100%。具体包括：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）44.61万元，主要是体彩公益金安排的支出等支出，年初未做预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费0万元。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。

3.公务用车购置及运行费0万元。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1107.42万元，其中：人员经费1063.59万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费43.83万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

盘锦市体育运动学校为事业单位，根据机关运行经费的定义，本单位2021年度、2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金26万元（其中：一般公共预算资金26万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金693.85万元，自评平均分89.44分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“中职免学费”等1 个项目开展了部门评价，涉及资金26万元（其中：一般公共预算资金26万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是项目绩效评价制度有待健全；二是项目绩效评价结果应用不足。下一步将采取以下措施加以改进：一是建立健全项目绩效评价制度；二是重视项目绩效评价结果应用。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度部门决算中反映中职免学费等1个项目绩效自评结果。

（1）“中职免学费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为26万元，执行数为9.61万元，完成预算的36.96%。项目绩效目标完成情况：一是执行率较低；二是未按时完成。发现的主要问题及原因：一是项目绩效评价制度有待健全；二是项目绩效评价结果应用不足。下一步将采取以下措施加以改进：一是建立健全项目绩效评价制度；二是重视项目绩效评价结果应用。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的离退休人员支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本养老保险缴费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的职业年金缴费支出。

22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映事业单位的失业保险金支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映事业单位的医疗保险缴费支出。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映事业单位的工伤保险和大额医疗保险缴费支出。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的住房公积金缴费支出。

26.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的体育事业的彩票公益金支出。

第四部分 2022年度部门决算表

第五部分 附件

部门（单位）整体绩效自评表 （2022年度）
部门（单位）名称				123152盘锦市体育运动学校-211100000
部门年初预算收入金额（万元）				693.85
部门年初预算支出金额（万元）				693.85
年度主要任务	对应项目									项目下达金额（万元）		项目执行金额（万元）		项目执行率		分值	得分
	部门预算基本支出人员经费									1163.57		1060.98		91.18%		5	4.55
	校舍安全保障、维修改造等经费									113.79		27.25		23.95%		5	1.1975254
	体育运动学校参赛费、参赛奖金、训练费、差旅费等									6.60		6.34		96.06%		5	4.8030303
	班主任津贴									1.80		1.8		100.00%		5	5
	日常零星维修									0		0		0.00%		5	0
	保安工资经费									6.58		6.48		98.48%		5	4.92401216
	部门预算基本支出公用经费									54.76		43.83		80.04%		5	4
	市体育运动学校运动员、教练员服装费									20.00		19.87		99.38%		5	4.96875
年度目标	年初总体目标										全年完成情况
	人员工资按时发放，定额支出合理，项目支出合理规范。										人员工资按时发放，定额支出合理，项目支出合理规范。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	运算符号	指标值	度量单位	全年完成值	完成程度	分值	得分	偏差原因分析					改进措施
											经费保障原因分析	制度保障原因分析	人员保障原因分析	硬件条件保障原因分析	其他原因分析
	履职效能	重点工作履行情况	重点工作办结率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
		整体工作完成情况	总体工作完成率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
			工作完成及时率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
			工作质量达标率	=	100	%	100	1	3.5	3.5
		基础管理	综合管理水平		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
			依法行政能力		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
	预算执行	预算执行效率	预算执行率	=	100	%	100	1	1.6	1.6
			预算调整率	<=	5	%	1	1	1.6	1.6
			结转结余变动率	<=	0	%	0	1	1.8	1.8
	管理效率	预算编制管理	预算绩效目标覆盖率	=	100	%	100	1	0.7	0.7
		预算监督管理	预决算公开情况		全部公开		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		预算收支管理	预算收入管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
			预算支出管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		财务管理	内控制度有效性		制度有效		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		资产管理	固定资产利用率	=	100	%	100	1	0.8	0.8
		业务管理	政府采购管理违法违规行为发生次数	=	0	次	100	1	0.7	0.7
	运行成本	成本控制成效	“三公”经费变动率	<=	0	%	0	1	2.5	2.5
			在职人员控制率	<=	100	%	100	1	2.5	2.5
	社会效应	社会效益	培养合格人才数	>=	10	人	10	1	5	5
		服务对象满意度	学生满意率	>=	100	%	100	1	5	5
			学生满意度	>=	100	%	100	1	5	5
		社会公众满意度	家长满意率	>=	100	%	100	1	5	5
	可持续性	创新驱动发展	人才队伍建设		定量		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	5	5
总评价得分											89.44

预算项目（政策）绩效自评表 (2022年度)
项目(政策)名称			中职免学费
主管部门			盘锦市教育局-
实施单位			盘锦市体育运动学校-
项目预算金额（万元）			26			全年执行数（万元）			9.61					执行率			36.96%
年度总体目标	年初设定目标									全年实际完成情况
	基本完成教学及训练任务									基本完成教学及训练任务
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度目标值			全年 完成值	完成程度	分值	得分	未完成原因分析						改进措施
				运算 符号	内容	度量 单位					经费保障	制度保障	人员保障	硬件条件保障	其他	原因说明
	产出指标	数量指标	中等职业学校免学费受助人数占应受助学生数的比例	>=	100	%	100	100%	12.5	12.5
		质量指标	奖励和资助学生覆盖面	>=	100	%	100	100%	12.5	12.5
		时效指标	发放补助资金及时性	<=	365	天	365	100%	12.5	12.5
		成本指标	项目资助标准	=	26	万元	26	100%	12.5	12.5
	效益指标	社会效益指标	对体育事业可持续影响		长期		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	100%	10	10
		可持续影响指标	资助政策发挥作用时间	>=	1	年	1	100%	10	10
			运动队训练持续提供后勤保障性		长期		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	100%	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	受资助学生满意度	>=	100	%	100	100%	5	5
			学生满意度	>=	100	%	100	100%	5	5
指标自评得分小计			90			预算执行率得分			3.7		减分项		34.7	绩效自评总得分			59

附件：盘锦市体育运动学校.xlsx