目  录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、决算单位构成

第二部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2022年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构名称：盘锦市辽东湾实验高级中学（辽宁省实验中学辽东湾分校）

三、机构设置：市教育局所属事业单位

四、机构规格：正县级

五、经费渠道：全额拨款

六、主要职责：负责高中学历水平教育工作

七、人员编制：333

八、内设机构:市辽东湾示意高级中学（辽宁省实验中学辽东湾分校）设3个内设机构：

办公室：负责对外工作联络衔接、对内综合协调、督查办公，公文处理、岗位、职称政策落实、会议活动组织、信息宣传处理、车辆安排、档案管理、总务、基建、校产管理、卫生等综合服务工作。

政教处：负责班主任、政教人员、学生干部三支队伍建设、搞好学生思想道德教育，落实精细的学校管理，抓好各项常规管理，保持良好的教育秩序。

教务处：负责学校教学运行、教学管理、教学研究、教学质量监控管理。

九、领导职数：校长1名、书记职数1名、副校长职数3名，内设主任职数3名、副主任职数3名。  

第二部分 2022年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计6571.93万元，包括：

1.财政拨款收入5608.7万元，占收入总计的85.34%。其中：一般公共预算财政拨款收入5608.7万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入582.63万元，占收入总计的8.86%。主要是学生住宿费、学费等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入380.6万元，占收入总计的5.79%。主要是利息收入、学生课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余221.67万元，占收入总计的3.37%。主要是非税安排的项目当年未完工结算所产生的结转。

与上年相比，今年收入增加1334.83万元，增长25.48%，主要原因：一是其他收入课后服务费增加；二是财政拨款人员工资有所增加。

（二）支出总计6479万元，包括：

1.基本支出4988.93万元，占支出总计的77%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4547.9万元，对个人和家庭的补助支出0.3万元，商品和服务支出440.64万元。

2.项目支出1490.07万元，占支出总计的22.99%。主要包括工资福利支出2.13万元、商品和服务支出1423.77万元、对个人和家庭补助支出26.24万元、资本性支出37.91万元。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加1008.96万元，增长18.44%，主要原因：一是课后服务费支出增加；二是上年政府采购项目由本年支付。

（三）年末结转和结余314.6万元。

主要是当年安排的项目未竣工结算等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加92.93万元，增长41.92%，主要原因：一是当年安排的项目未完工结算。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出5608.7万元，其中：基本支出4861.41万元，项目支出747.29万元。与上年相比，财政拨款支出增加697.83万元，增长14.2%，主要原因：一是人员工资增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的92.48%，其中：基本支出完成年初预算的98.25%，项目完成年初预算的90.68%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出5608.7万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出4634.3万元，占82.62%；社会保障和就业支出459.11万元，占8.18%，卫生健康支出189.59万元，占3.38%，住房保障支出325.69万元，占5.8%。

1.一般公共服务支出5608.7万元，具体包括：

（1）教育支出普通教育高中教育支出3973.89万元，主要是在职人员工资及保障教育教学顺利开展而发生的费用支出     

（2）教育费附加安排的支出其他教育费附加安排的支出660.41万元为供暖外网屋面防水工程及学校操场人工草坪更换费用。

（3）事业单位离退休支出0.34万元，主要是支付退休人员经费而发生的；机关事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出433.02万元，主要是在职人员基本养老保险费用支出；机关事业单位职业年金缴费支出13.61万元，主要是离职人员职业年金缴费支出。

（4）其他社会保障和就业支出12.14万元，主要是支付在职人员保险。

（5）其他行政事业单位医疗支出、事业单位医疗支出183.08万元，主要是在职人员医疗保险缴费支出。

（6）住房公积金住房保障支出325.69万元，住房公积金主要是反映缴纳在职人员住房公积支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4861.42万元，其中：人员经费4547.85万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费313.57万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我单位为事业单位，根据机关运行经费的定义，本单位2022年度无机关运行经费支出，财政拨款基本支出中公用经费为0万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额593.63万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出531.63万元，政府采购服务支出62万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，

1.房屋情况：截至2021年12月31日，单位房屋面积95302平方米，其中：办公用房面积2817平方米；业务用房面积66336.62平方米；其他（不含构筑物）面积26148.38平方米，因尚未办理工程竣工结算，因此暂无房屋价值。 

2.车辆情况：共有车辆0辆，价值0万元。其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。

3.设备情况：单价50万元以上的通用设备0套（台）；单价100万元以上的专用设备（不含车辆）1台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度特定目标类项目支出全面开展绩效自评，共涉及特定目标类项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金2万元（其中：一般公共预算资金2万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的特定目标类项目数/年初批复绩效目标的特定目标类项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

组织开展单位整体绩效自评，涉及资金4756.75万元，自评分92.48分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本单位组织对“校舍安全保障、维修改造等经费”“保安工资经费”等7个项目开展了单位评价，涉及资金4756.75万元（其中：一般公共预算资金4756.75万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，部门年初预算收入4756.75万元，部门年初预算支出金额4756.75万元，部门整体绩效自评得分92.48分。

2.项目绩效自评结果。

本单位在2022年度县直部门决算中反映校舍安全保障、维修改造等7个项目绩效自评结果。

（1）“校舍安全保障、维修改造等经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分4.999分。项目全年预算数为398.9万元，执行数为398.9万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目实施期间为2022.1.1至2022.12.31完成全年绩效目标;二是校舍安全保障、维修改造项目已完工验收投入使用。

（2）“班主任津贴”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为20.7万元，执行数为20.4万元，项目执行率98.55%，自评得分4.9275。

发现的主要问题及原因：项目预算制定精准度不高。下一步改进措施：提高预算编制的方法和流程，提高预算制定的精准度。

（3）“保安工资经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为26.32万元，执行数为26.32万元，项目执行率100%，自评得分5。项目绩效目标完成情况：一是项目实施期间为2022.1.1至2022.12.31完成全年绩效目标;二是保安工资经费已在项目实施期内完成支付。

（4）“辽东湾高中零星维修”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为8万元，执行数为8万元，项目执行率100%，自评得分5。项目绩效目标完成情况：一是项目实施期间为2022.1.1至2022.12.31完成全年绩效目标;二是零星维修经费已在项目实施期内完成支付。

（5）“部门预算基本支出公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为322.59万元，执行数为313.38万元，项目执行率97.14%，自评得分4.85。发现的主要问题及原因：项目预算制定精准度不高。下一步改进措施：提高预算编制的方法和流程，提高预算制定的精准度。

（6）“部门预算基本支出人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为4556.7万元，执行数为4527.62万元，项目执行率99.36%，自评得分4.96。发现的主要问题及原因：由于单位人员离职导致当年的预算无法支出，因而执行率有所降低。

（7）“辽东湾学校通勤费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为43.73万元，执行数为24万元，项目执行率54.89%，自评得分2.744。发现的主要问题及原因：通勤车为政府采购项目核算期为2022年下半及2023年上半年为一个核算周期，与财务核算周期不一致，该项目2022年未执行金额将在2023年执行，因而导致本年执行率下降。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的中学教育支出。

18.教育支出（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

19.教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）：反映其他的教育附加支出。

20.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映其他的教育支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映的是其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积。

第四部分  2022年度决算表

详见：《辽东湾高中2022年度单位决算公开表》

第五部分  附件