第一部分  辽宁省北方工业学校概况

一、主要职责

二、辽宁省北方工业学校决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省北方工业学校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省北方工业学校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

 

第一部分 辽宁省北方工业学校概况

 

一、主要职责

北方工业学校是从事中职教育、高职升学、职业培训高 技能人才于一体的公办国家级重点中等职业学校。开设焊接 技术应用、化工机械与设备（铆工）、化工机械与设备（管工）、机械加工技术、智能焊接技术、机械制造及自动化、 电气设备运行与控制（电工）、汽车制造与检测、汽车电子技术应用、电气自动化技术、汽车制造与试验技术、应用电子技术、化学工艺、化工仪表及自动化、应用化工技术、建筑装饰技术、数字影像技术、城市轨道交通运营服务、航空服务等专业。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省北方工业学校2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.北方工业学校

第二部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3489.80万元，包括：

1.财政拨款收入3445.16万元，占收入总计的98.72%。其中：一般公共预算财政拨款收入3445.16万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入44.00万元，占收入总计的1.26%。主要是城市户口学生学费、学生住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.64万元，占收入总计的0.02%。主要是利息等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少14.76万元，降低0.42%,主要原因：本年度无结转和结余。

（二）支出总计3476.68万元，包括：

1.基本支出2179.00万元，占支出总计的62.67%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1970.87万元；商品和服务支出147.44万元；对个人和家庭的补助60.69万元。

2.项目支出1297.68万元，占支出总计的37.33%。主要包括学校大门和实训车间门的维修改造工程、教学楼大白和吊顶维修改造等工程项目等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加302.57万元，增长9.53%,主要原因：一是维修改造校舍等项目增多；二是增加了保洁、宿管等物业服务。。

（三）年末结转和结余13.12万元。

主要是学生学费、住宿费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少317.33万元，降低96.03%，主要原因：去年年末有政府采购项目未完成形成的结转和结余，今年年末没有。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出3445.16万元，其中：基本支出2179.00万元，项目支出1266.16万元。与上年相比，财政拨款支出增加307.47万元，增长9.80%，主要原因：一是维修改造校舍等项目增多；二是增加了保洁、宿管等物业服务。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的128.41%，其中：基本支出完成年初预算的107.39%，项目支出完成年初预算的193.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3445.16万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出2883.40万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2835.66万元,主要是为举办中等职业教育等业务等支出，完成年初预算的138.37%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年度内预算增加。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）47.74万元,主要是为教育费附加项目等支出，完成年初预算的21.85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有项目未完工。

2.社会保障和就业支出319.19万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）26.27万元,主要是退休人员取暖费等支出，完成年初预算的96.26%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有退休人员去世未发放取暖费。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）210.47万元,主要是职工基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的98.19%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有职工退休。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）28.71万元,主要是职工职业年金缴费等支出，完成年初预算的-%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）35.58万元,主要是去世职工的丧葬费等支出，完成年初预算的-%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）11.59万元,主要是残疾人保障金缴费等支出，完成年初预算的-%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）6.57万元,主要是职工失业保险缴费等支出，完成年初预算的98.06%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有职工退休。

3.卫生健康支出84.78万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）82.20万元,主要是职工医疗保险缴费等支出，完成年初预算的98.82%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有职工退休。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2.58万元,主要是职工工伤保险缴费等支出，完成年初预算的96.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有职工退休。

4.住房保障支出157.80万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）157.80万元,主要是职工住房公积金等支出，完成年初预算的98.16%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有职工退休。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项经费预算和支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项经费预算和支出。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无此项经费预算和支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项经费预算和支出。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是无此项经费预算和支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项经费预算和支出。与上年持平，主要是无此项经费预算和支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2179.00万元，其中：人员经费2031.56万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费147.44万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是北方工业学校为事业单位，根据机关运行经费的定义，本单位2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额345.40万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出306.70万元，政府采购服务支出38.70万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度特定目标类项目支出全面开展绩效自评，共涉及特定目标类项目6个（其中：一般公共预算项目6个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金845.38万元（其中：一般公共预算资金845.38万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的特定目标类项目数/年初批复绩效目标的特定目标类项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）13.5分。
组织开展单位整体绩效自评，涉及资金845.38万元，自评分81分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
2.项目绩效自评结果。
本单位在2023年度市直部门决算中反映中职免学费项目绩效目标表、中职助学费项目绩效目标表等2个项目绩效自评结果。
（1）“中职免学费项目绩效目标表”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分81分。项目全年预算数为274.60万元，执行数为208.28万元，完成预算的75.85%。项目绩效目标完成情况：提高办学质量，满足经济社会对高素质劳动者和技能性人才的需要。发现的主要问题及原因：政府采购的项目由于疫情的原因，实施进度较慢。下一步改进措施：提高政府采购采购效率。
（2）“中职助学费项目绩效目标表”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为22.50万元，执行数为19.40万元，完成预算的86.22%。项目绩效目标完成情况：严格按照文件规定，保证将资助政策落实到困难学生身上。家长及学生的满意度很高。发现的主要问题及原因：职业院校学生生源数有变化。下一步改进措施：进一步精准预算。

第三部分 名词解释

 

 

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门举办的中等职业教育支出。
17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映教育费附加支出。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
22.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于残疾人事业方面的支出。
23.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

 

 

 

 

 

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

 

 

收入决算表

 

 

支出决算表

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表